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今年8月中旬，一家得州公司及其總裁因涉嫌逃避進(jìn)口商品關(guān)稅，依據《虛假申報索賠法》支付1240萬(wàn)美元和解金，這一事件為貨主敲響警鐘。

8月29日，美國司法部聯(lián)合國土安全部宣布成立一個(gè)跨部門(mén)貿易欺詐特別工作組，主要針對那些企圖逃避關(guān)稅、將違禁品走私進(jìn)入美國市場(chǎng)的行為。該舉措旨在打擊通過(guò)轉運逃避關(guān)稅的行為，預計未來(lái)美國從亞洲的進(jìn)口管控將更加嚴格。

轉運是國際貿易中常見(jiàn)的物流操作，指的是貨物從起始地運往目的地的過(guò)程中，從一種運輸方式轉變?yōu)榱硪环N，或者從一個(gè)運輸工具、港口轉至另一個(gè)。合法轉運能提高效率、降低物流成本；但若用它來(lái)逃避關(guān)稅、配額或制裁，則構成違法。

近年來(lái)，隨著(zhù)全球貿易監管日益收緊，一些企業(yè)通過(guò)非法轉運規避管制。以下兩種情況尤為突出：

美國海關(guān)（CBP）指出，非法轉運行為通常集中在一些特定的行業(yè)和產(chǎn)品領(lǐng)域，比如鋼鐵與鋁、紡織服裝、汽車(chē)及零部件、電子產(chǎn)品、太陽(yáng)能板以及部分農產(chǎn)品等。這些領(lǐng)域的商品往往價(jià)值較高，或受貿易政策限制，從而成為非法轉運的“高風(fēng)險區”。

圖源/網(wǎng)絡(luò )

CBP向企業(yè)發(fā)布了一系列警示信號，幫助識別潛在非法轉運風(fēng)險，包括：

為幫助企業(yè)規避經(jīng)由轉運帶來(lái)的違規風(fēng)險，美國工業(yè)和安全局（BIS）提出了以下建議和措施：

?加強風(fēng)險意識

密切關(guān)注BIS發(fā)布的警示信息，并將任何識別出的風(fēng)險信息及時(shí)傳達至企業(yè)內部。尤其是在出口商拒絕買(mǎi)方訂單或貨運代理拒絕為兩用物項提供出口服務(wù)時(shí)，提高警惕，審慎評估。

?選擇合規的貿易伙伴

出口商優(yōu)先選擇那些具備完善出口管理和合規計劃的貿易促進(jìn)者或貨運代理。

?深入了解客戶(hù)

通過(guò)獲取客戶(hù)的詳細資質(zhì)和背景信息來(lái)評估其可能存在的轉運或規避風(fēng)險。

?審慎處理轉口交易

在出口和運輸兩用物項時(shí)，企業(yè)應盡量避免采用轉口出口交易模式。除非出口商、國外主要利益相關(guān)方（FPPI）及其美國代理之間已建立長(cháng)期且可靠的合作關(guān)系。

?借助信息技術(shù)強化合規管理

利用信息技術(shù)來(lái)加強“了解你的客戶(hù)”（KYC）以及其他盡職調查措施，確保貨物能夠到達合法授權的最終用戶(hù)并用于合法用途。

 

 

今年8月，美國總統特朗普簽署了一份行政命令，經(jīng)CBP確定為通過(guò)轉運逃避關(guān)稅的，將對貨物征收40%的懲罰性關(guān)稅，并追繳原產(chǎn)國關(guān)稅。

隨著(zhù)CBP執法力度加大，一旦被發(fā)現非法轉運，企業(yè)不僅將面臨聲譽(yù)受損、客戶(hù)流失、供應鏈中斷等問(wèn)題，還將面臨巨額罰款、貨物扣押、進(jìn)口特權喪失乃至追究刑事責任。因此，合規是企業(yè)的立身之本，只有依法合規經(jīng)營(yíng)，企業(yè)才能行穩致遠。